اطمینان پژوهش پارسخدمات حسابداری مالیاتی و مدیریت ریسک مالیاتی
مالیات یکی از مهم‌ترین موضوعات مالی و مدیریتی هر کسب‌وکار است. ثبت نادرست معاملات، استفاده‌نکردن از ظرفیت‌های قانونی یا تأخیر در تکالیف می‌تواند مالیات اضافی، جریمه و اختلاف ایجاد کند. خدمات ما برای شناخت صحیح وضعیت، انجام منظم تکالیف و مدیریت پیشگیرانه ریسک ارائه می‌شود.
حسابداری مالیاتی چیست؟
حسابداری مالیاتی فقط تهیه اظهارنامه یا محاسبه مبلغ مالیات نیست. این خدمت از ثبت و جمع‌آوری اسناد آغاز می‌شود و تا بررسی تکالیف، تهیه گزارش‌ها، ارسال اظهارنامه‌ها و پاسخ‌گویی به رسیدگی‌های مالیاتی ادامه دارد.
- شناسایی درست درآمدها و هزینه‌های قابل قبول
- تشخیص تکالیف مالیاتی مجموعه
- بررسی معافیت‌ها، نرخ‌ها و مشوق‌های قانونی
- شناسایی عوامل مطالبه مالیات یا جریمه
- طراحی اقدام‌های لازم برای کنترل ریسک
مناسب برای چه مجموعه‌هایی است؟
- کسب‌وکارهای کوچک و خانوادگی و واحدهای صنفی
- شرکت‌های خدماتی، پیمانکاری و بازرگانی
- واحدهای تولیدی و کارخانه‌ها
- شرکت‌های فناوری و دانش‌بنیان
- شرکت‌های ساختمانی و پروژه‌محور
- فعالیت‌های کشاورزی و دامپروری
- شرکت‌ها و گروه‌های اقتصادی بزرگ و چندواحدی
شناسایی وضعیت و نیازهای مالیاتی
نوع فعالیت، مجوزها، معاملات، قراردادها، مالیات عملکرد و ارزش افزوده، مالیات حقوق، سوابق اظهارنامه‌ها، رسیدگی‌ها، جرائم و بدهی‌های احتمالی بررسی می‌شوند تا تصویر روشنی از وضعیت موجود به دست آید.
شناسایی و مدیریت ریسک‌های مالیاتی
- ثبت ناقص یا نادرست درآمدها و هزینه‌ها
- نگهداری ناکافی اسناد و مدارک
- تأخیر در ارسال اظهارنامه‌ها و گزارش‌ها
- مغایرت دفاتر، صورت‌های مالی و سامانه‌های مالیاتی
- تنظیم قرارداد بدون توجه به آثار مالیاتی
- استفاده نادرست از معافیت‌ها و مشوق‌ها
- خطا در مالیات حقوق یا ارزش افزوده
معافیت‌ها و مشوق‌های مالیاتی
برخورداری از معافیت به نوع فعالیت، محل فعالیت، مدارک و رعایت تکالیف قانونی وابسته است. شرایط استفاده، مدارک اثباتی، هماهنگی قراردادها و تکالیفی که در دوره معافیت نیز باقی می‌مانند بررسی می‌شوند.
دستورالعمل‌ها و رویه‌های مالیاتی
- ثبت و بایگانی اسناد خرید و فروش
- کنترل مدارک هزینه و صورتحساب‌ها
- تهیه و ارسال اظهارنامه‌ها
- مالیات حقوق و ارزش افزوده
- بررسی مالیاتی قراردادها پیش از امضا
- تقویم مالیاتی و کنترل مهلت‌ها
- پاسخ‌گویی به ابلاغیه‌های مالیاتی
تهیه و کنترل گزارش‌ها
- اظهارنامه مالیاتی و ارزش افزوده
- مالیات حقوق کارکنان
- گزارش معاملات و اطلاعات مورد نیاز
- صورت‌های مالی و اسناد پشتیبان رسیدگی
- کنترل بدهی‌ها، پرداخت‌ها، جرائم و مغایرت‌ها
- همراهی در رسیدگی‌ها و اختلافات مالیاتی